Jobbskatteavdrag. Alliansregeringens förslag för att stimulera mer arbete. Jobbskatteavdraget innebar framför allt sänkta skatter på arbetsinkomster för låg- och medelinkomsttagare och var en stor framgång. Så stor att det trots att det var högljudda protester när det infördes så finns det fortfarande kvar efter snart fyra år med en socialdemokratiskt ledd regering.
Tidigare har det funnits olika former av stimulanser även för sparande. Det har handlat om pensionssparande i form av pensionsförsäkringar som var avdragsgillt till för något år sedan. Tidigare har det också funnits ett skattegynnat allemanssparande, de första åren var avkastningen helt skattefri. Sedan många år är dock det skattgynnande sparandet borta.
Idag är inte sparande särskilt gynnat. Tvärtom. Skatten på avkastning på sparande är för de flesta högre än skatten på arbetsinkomster, delvis beroende på jobbskatteavdraget och grundavdraget håller ner den genomsnittliga skatten på inkomster.
Samtidigt är det ingen tvekan om att sparandet behöver öka i Sverige. Allt större krav ställs på egen insats för att låna pengar till en bostad. När vi lever längre så kommer de som arbetar och betalar till pensionerna behöva försörja fler – därför är det rimligt att de som idag är yrkesverksamma sparar en del till tiden som pensionär. Av de pengar som vi varje år betalar in till pensionssystemet är det ju en väldigt liten del som går till våra egna framtida pensioner – det mesta går till att betala pension för dagens pensionärer.
Det finns idag inga stimulanser för att spara till sin egen pension. Tvärtom är det snarare så att den som lagt undan pengar inför pensionen riskerar att minska sin chans att få bostadstillägg, även om pensionen varje månad är låg. Inte heller finns det något skattemässigt gynnat bosparande. Däremot är det flera partier, bland annat Centerpartiet som lagt fram sådana förslag.
Det sparande som idag kan ses som gynnat är investeringssparkonton. På investeringssparkontot betalar man något förenklat en schablonskatt på hur mycket pengar man har innestående, men inte någon kapitalskatt på räntor, utdelningar eller försäljningsvinster. Investeringssparkontot har många fördelar, men är relativt okänt och regelverket kan uppfattas som komplicerat. Regeringen har också bidragit till att göra systemet än mer komplicerat genom att försämra villkoren. Det som skulle behövas är endera en ordentlig folkbildningskampanj eller en stimulans för sparande som var enklare att förstå. Kanske ska man som Dagens Nyheters krönikör Maria Crofts föreslår införa ett Trygghetssparande pension och Trygghetssparande bostad, eller så ska man bara införa någon form av grundavdrag också på kapitalskatten. Men något behöver göras för att stimulera dem som idag inte sparar att göra det.
